📄 合规要求

合规要求概述

合规要求是外贸业务的底线，影响合同条款和风险管理。

贸易合规

1. 进出口许可

2. 制裁合规

主要制裁体系：

• 美国OFAC制裁
• 欧盟制裁
• 联合国制裁

合规要点：

• 客户黑名单筛查
• 最终用户核实
• 交易记录保存
• 可疑交易报告

3. 反洗钱（AML）

• 了解你的客户（KYC）
• 大额交易报告
• 可疑交易报告
• 记录保存

产品合规

1. 纺织品标准

2. 安全要求

• 阻燃性
• 甲醛含量
• pH值
• 色牢度
• 可分解芳香胺

3. 环保要求

税务合规

1. 增值税

• 进项税抵扣
• 销项税申报
• 退税申报 → 见利润核算

2. 企业所得税

• 应纳税所得额
• 税率适用
• 优惠政策

3. 关税

• HS编码归类 → 见报关报检
• 税率适用
• 原产地优惠 → 见原产地证

数据合规

1. 个人信息保护

• 客户数据收集
• 数据存储
• 数据跨境传输
• 数据删除

2. 电子数据保存

• 邮件保存
• 合同电子版
• 交易记录
• 保存期限

审计准备

内部审计

外部审计

• 年度审计报告
• 税务审计
• 海关稽查
• 第三方认证

审计文件

• [ ] 合同档案 → 见合同条款
• [ ] 付款记录 → 见付款方式
• [ ] 报关单证 → 见报关报检
• [ ] 物流单据 → 见物流运输
• [ ] 税务申报
• [ ] 合规文件

合规管理体系

管理框架

政策制定 → 培训教育 → 执行监控
→ 检查评估 → 整改完善 → 持续改进

组织架构

• 合规负责人
• 合规部门
• 业务部门配合
• 高层支持

常见合规问题

相关主题

• 合同条款
• 风险管理
• 报关报检
• 原产地证
• 知识产权保护